市财政局局长：丁国平
市人大常委会主任、副主任及全体委员：
我受市人民政府委托，向常委会报告2016年度市本级预算调整草案，请审议。
2016年2月18日，市人大五届九次会议通过了我市2016年财政收支预算。由于当时中央、省市的民生及公共财政政策资金还没有完全下达，行政事业单位工作人员基本工资调整的具体方案尚未出台，以及省财政厅没有下达2016年地方政府性债券资金，导致部分财政收支预算没有落实到具体项目和单位，现根据上级相关政策并结合我市实际，对2016年度市本级预算进行调整。
（一）、全市的收入预算调整
我市人大五届九次会议通过的全市财政总收入预算为39.04亿元，其中地方收入为293335万元。由于省政府、宜春市在2016年下调了财政收入增幅的预期（我市由增长11.5%按统一布置下调到3.9%），中央从5月1日起，全面推开“营改增”改革，原25%分成的增值税、100%分成的改征增值税和营业税，均从5月1日起调为地方分成50%。根据我市经济社会发展的实际情况，经过积极努力，我市的财政总收入实际征收数为36.38亿元，完成年初预算的93.2%，地方收入为26.09亿元，完成年初预算的89%。
（二）、市本级预算支出的调整情况
1、市本级财力情况。我市2016年年初预算市本级可用财力为139240.2万元，减去市本级地方收入减收194.9万元、增加上级新增的各项财力性结算补助9047.1万元、上解支出预计减少672.3万元，上级新增债券转贷收入16793万元，实际可用财力为165557.7万元。年初预算安排市本级支出为139240.2万元，按照新增财力情况，本次调整安排预算支出26317.5万元，实际预算支出调整数为165557.7万元，收支平衡。同时，我们将年初预算中的预留未分配的专项经费33076万元进行了分配落实。
（1）市本级地方收入比年初预算减少194.9万元（含乡镇城建税及省分成税的50%）。
（2）2016年省财政将新增一般债券16793万元转贷给我市。
（3）上级补助给我市的财力性补助增加9047.1万元（增资均衡性补助914.2万元，“营改增”税收返还基数7513.8万元，义务教育保障机制313.1万元，产粮（油）大县奖励306万元）。
（4）上解支出预计减少672.3万元（其中：高速上解减少844.7万元，新建大中型企业增值税省分成上解减少605.7万元，固定上解增加648万元，中央农田水利2015年清算增加上介608万元，地税经费上解预计减少95万元，三税增量上解预计减少382.9万元）。
另外：年初预算时，市本级共预留未分配的专项经费33076万元，具体项目如下：一次性列支29000万元，预留改革支出1676万元，办案补助1400万元，增人增资1000万元。
2、落实到具体项目调整支出情况
（1）工资调标等增人增资增加支出安排7697.5万元，（其中工资调标增支4578.8万元，补发事业人员13个月奖励工资和因工资调标因素增加住房公积金等附加性支出2011.7万元，其他正常人员变动等增支1107万元）。
（2）新增债券支出安排16793万元，均用于瑞阳新区八条路建设后续资金。
（3）政府抄告及领导批示支出等增加安排12756.2万元。
（4）专项收入或一次性收入安排15105.2万元（其中：雨污工程重复纳税1364.7万元，森林植被恢复费463.9万元，水利建设资金2749万元，耕地开垦费902.1万元，残疾人保障金68.6万元，一次性收入1583.4万元，排污费调减26.7万元，城投公司缴纳一次性收入8000万元）。
（5）执收执罚单位年终一次性算账追加6800.9万元
（6）非税收入及国资营运成本性支出追加安排240.7万元。
（三）全市上级专项追加及专项性质的转移支付支出安排情况
2016年省市下达我市上级专项追加及专项性质的转移支付17.09亿元（初步数），比年初预算中的上级专项补助数8.32亿元，增加8.77亿元。
我们均按上级下达的相关科目进行了预算调整。
（四）安排预算稳定调节基金情况
2016年，我市清理出两年以上未使用的结余结转资金1721.2万元，安排进预算稳定调节基金。至2016年底，我市预算稳定调节基金余额为12147万元。
（五）、2016年我市政府性债务情况
截止2016年12月31日，我市纳入地方债务管理系统的政府性债务余额39.6792亿元，其中：一般债务16.2994亿元，专项债务23.3798亿元。
2016年，省财政厅下达我市债务限额为46.7203亿元，其中一般债务限额19.0214亿元，专项债务限额27.6989亿元。当年省财政厅下达我市2016年置换债券分配额度为2.0358亿元，以上置换债券资金已严格按照债券资金使用管理规定，置换了我市地方政府性存量债务。同时，省财政还下达了新增债券资金3.3109亿元，其中，一般债券1.6793亿元，专项债券1.6316亿元。
