2015年1月13日在手机赌博官网_中国体彩网手机版app：第五届

人民代表大会第八次会议上）

市财政局局长　丁国平

各位代表：

受市人民政府委托，我向大会报告2014年财政预算执行情况和2015年财政预算草案，请予以审议，并请手机赌博官网_中国体彩网手机版app：委员和列席会议的同志提出意见。

一、2014年全市财政预算执行情况

过去的一年，面对经济发展错综复杂的形势，全市财政工作在市委、市政府的坚强领导下，牢牢把握稳中求进的工作总基调，紧紧围绕着进位赶超的工作目标，以党的群众路线教育实践活动为抓手，切实转变作风，攻坚克难，开拓进取，全市财政运行稳中向好，圆满完成了全年预算收支任务，有力地促进了美丽高安的建设。

（一）公共财政预算收支执行情况

1、财政收入情况

2014年，全市财政总收入达到30.36亿元，比上年25亿元增长21.34%，完成预算29.5亿元的102.92%。其中：上划中央收入完成7.57亿元，比上年7.01亿元增长8%；公共财政预算收入（即原市级收入）完成22.79亿元，比上年18亿元增长26.6%，完成预算21.2亿元的107.5%。

财税三家完成情况是：国税局完成11.5亿元，占预算11.44亿元的100.5%，比上年8.7亿元增长32.2%；地税局完成15.13亿元，占预算14.52亿元的104.2%，比上年12.64亿元增长19.7%；财政局完成3.86亿元，占预算3.74亿元的103.2%，比上年3.76亿元增长2.8%,其中省财政划转煤炭集团收入57.5万元，比上年76.2万元下降24.5%;财政专员办批准政策性增值税退库1271.1万元，占预算2000万元的63.6%，比上年687.7万元增长84.8%。

2014年，全市财政收入呈现以下特点：

——总收入跃上新台阶。继全市财政总收入2010年跃上10亿元台阶、2012年跃上20亿元台阶后，2014年又跃上30亿元台阶。其中公共财政预算收入在2011年接近10亿元后，2014年超过了20亿元，实现三年翻番。

——提前一年达到“十二·五”规划要求。按照“十二·五”规划，全市财政总收入目标2015年达到30亿元，经过努力，已提前一年超额完成，四年的增速平均达到28.43%，比规划增长率22%快6个多百分点。

——增幅排位前移。2014年，全市财政总收入、公共财政预算收入分别增长21.34%和26.6%，分别列宜春市各县市区的第2位和第3位，增幅排位分别比上年前移4位和3位（省财政2014年不排名）。

——收入结构有所改善。税收收入占总收入的比重达到86.01%，比上年83.7%上升2.3个百分点，比宜春市的85.75%和全省的81.3%分别高出0.26个和4.7个百分点。

——主体财源增收较多。建筑陶瓷行业税收突破3亿元，达到3.73亿元，比上年2.72亿元增长37.1%，增收1.01亿元；交通运输行业税收突破4亿元，达到4.48亿元，比上年3.88亿元增长15.55%，增收0.6亿元；房地产行业税收突破5亿元，达到5.09亿元比上年3.38亿元增长50.59%，增收1.71亿元。这三个行业增收额占总增收额的62.17%。

——乡镇财政稳定增长。全市各乡镇实现财政总收入达到17.27亿元，比上年14.46亿元增长19.43%，增收2.81亿元。乡镇财政收入占全市财政收入的比重为56.88%，比上年57.8%下降0.92个百分点。

2、财政支出情况

据初步决算，2014年，全市公共财政预算支出（即原财政支出）达到40.09亿元（剔除上级追加专款，上年结转支出等，地方公共财政预算支出执行数为24.77亿元，完成年初人大会批准预算的112.33%），占调整预算（含年初预算、上年结转、上级及本级追加，下同）44亿元的91.1%，比上年34.66亿元增长15.67%，净增支5.43亿元。其中：市本级支出26.06亿元，比上年23.23亿元增长12.18％；乡镇级支出14.03亿元，比上年11.43亿元增长22.75％。各支出项目情况具体如下：

一般公共服务支出26947.1万元，占预算的94.8%，比上年　　22499.9万元增长19.77 %；国防支出323.8万元，占预算的99.1%，比上年296.5万元增长9.21%；公共安全支出17070.6万元，占预算的94.8%，比上年13401万元增长27.38 %；教育支出91686.1万元，占预算的98.9%，比上年78256.5万元增长17.16%；科学技术支出8205.3万元，占预算的95.7%，比上年6992.6万元增长17.34%；文化体育与传媒支出4252.8万元，占预算的99.5 %，比上年3633.7万元增长17.04%；社会保障和就业支出47513.9万元，占预算的97.1%，比上年42058.9万元增长12.97%；医疗卫生与计划生育支出45256.5万元，占预算的98.9%，比上年41205.9万元增长9.83%；节能环保支出11949.5万元，占预算的96.5%，比上年10104.9万元增长18.28%；城乡社区支出21020.6万元，占预算的85.1%，比上年10283.2万元增长104.42%；农林水支出65327.5万元，占预算的100%，比上年51250.2万元增长27.47%；交通运输支出8522.9万元，占预算的86.2%，比上年6018.5万元增长41.61%；资源勘探信息等支出16468.6万元，占预算的98.4%，比上年14321.8万元增长14.99%；商业服务业支出972.6万元，占预算的77.1%，比上年3281.3万元下降70.36%；金融支出83万元，占预算的87.4%，比上年3万元增长26.67倍；国土海洋气象等支出2401.6万元，占预算的99.3%，比上年2456.6万元下降2.24%；住房保障支出19570.6万元，占预算的100%，比上年16954万元增长15.43%；粮油物资储备支出1799.9万元，占预算的99.7%，比上年1250.9万元增长43.89%；其他支出11501.3万元，占预算的29.8 %，比上年21632.2万元下降46.83%。

2014年，全市公共财政预算支出呈现以下特点：

——支出总量增加较多。2014年全市公共财政预算支出达到40.09亿元，比上年34.66亿元增长15.67%，增支5.43亿元，比2010年的18.36亿元年均增长21.56%。

——支出结构进一步优化。2015年，财政资金用途更趋合理，其中增支较多的主要是教育、文化体育与传媒、医疗卫生、社会保障和就业、节能环保、农林水等六大类政府重点支出，达到26.6亿元，比上年22.6亿元增长17.8%，占总支出的比重为66.5%，比上年的65.2%上升1.3个百分点，而一般公共服务（即公共管理机构）支出占财政支出的比重为6.61%，比上年7.97%下降1.36个百分点。

——人员支出增加较大。2014年，全市大幅度地提高了行政事业单位公职人员的津补贴或绩效工资，即：补发了上年7-12月份600元/人·月计3600元/人，2014年人均增加600元/人·月全年计7200元/人，还有教师绩效工资提标、住房公积金相应增加等全年共计增支2亿多元。此外，正常的增人增资、转正定级、晋级晋职等人员支出增加几千万元，这样，就将2014年地方收入增加的4亿多元用去了大部分。

——预算公开有序推进。在2014年1月12日召开的市五届人大第七次会议上，将市农业局、水利局、文教局、新闻出版局、社保局、工信委、城建局、民企局、商务局、卫生局、政府办、市委办、财政局共13个单位的预算作为部门预算试点审查单位，后又经过市五届人大常委会第20次会议审议通过了当年的财政支出预算调整方案，并于7月份向社会公开了各部门和单位的部门预算，这是我市首次推行预算公开。

——“三公”经费有所下降。全市“三公”（指公费出国<境>、公务用车、公务接持）经费也于7月份随各单位部门预算一并首次公开，到年度底全市2014年“三公”经费共计　　4966.88万元，占年初预算4998.62万元的99.4%，比上年　　 5205.41万元下降4.6%。

——支出进度继续加快。全市财政支出40.09亿元，占调整预算数44亿元的91.1%，比上年占调整预算数88.9%快2.2个百分点，支出进度继续加快，年终结转支出有所压缩。

3、财政收支平衡情况

2014年，全市公共财政预算收入(市级收入)22.79亿元，上级税收返还收入0.42亿元，上级专项追加7.19亿元，上级各项转移支付及其他结算补助11.05亿元，地方政府债券转贷收入0.05亿元，上年滚存结余4.6亿元，全市收入总额46.1亿元。全市财政支出40.09亿元，地方政府债券转贷支出0.05亿元，各项上解支出2.05亿元，全市支出总额42.19亿元。收支两抵，年终滚存结余3.91亿元，比上年4.6亿元下降15%，其中结转下年支出3.9亿元，净结余136万元，实现了全年公共财政预算收支平衡，并略有结余。

（二）基金预算收支执行情况

2014年，全市基金预算收入完成14.0703亿元，占预算12.2886亿元的114.5%，比上年11.3389亿元增长24.09%。其中：残疾人就业保障收入完成510.6万元，占预算136万元的375.44%；体育彩票公益金收入186.5万元，占预算90万元的207.22%；育林基金收入297.3万元，占预算180万元的165.17%；地方水利建设基金收入789.5万元，占预算480万元的164.48%；国有土地使用权出让收入13.0558亿元，占预算12亿元的108.8%；城市基础设施配套收入1820.3万元，占预算1400万元的130.02%。

2014年，全市基金预算支出16.16亿元，占预算（含年初预算、上级追加、上年结转、本级追加，下同）18.92亿元的85.4%，比上年11.01亿元增长46.78%。其中：社会保障和就业支出0.12亿元，占预算的864.7%；城乡社区支出15.6亿元，占预算的128.5%；农林水支出0.08亿元，占预算的125.3%；其他政府性基金支出0.36亿元，占预算的4058.9%。

2014年，全市基金预算收支平衡情况是：各项基金收入14.07亿元，上级及本级追加支出1.23亿元，上年结余及结转支出3.62亿元；基金支出16.16亿元；上解支出0.05亿元，收支两抵年底结余及结转支出2.71亿元。

各位代表，2014年，全国乃至世界经济仍处于深度的结构调整之中，经济增长动力不足，外贸拉动乏力，国内存在产能相对过剩的矛盾，资源环境问题以及结构性减税、营改增、政策性增支较多，特别是民生支出配套以及个人刚性支出大幅增长等等因素，均对财政影响较大。但是，财政工作在市委、市政府的坚强领导下，围绕中心、齐心协力，认真贯彻落实积极的财政政策，强化服务意识，千方百计促进经济发展，努力加强监管，推进改革，坚持厉行勤俭节约，积极保障民生，坚持预算收支基本平衡原则，较好地完成了各项预算收支任务。

二、2015年全市财政预算安排草案情况

各位代表，2014年8月31日，十二届全国人民代表大会常务委员会第十二次会议通过了修改后的《中华人民共和国预算法》，并从2015年1月1日起施行。新的预算法第一条修改为“为了规范政府收支行为，强化预算约束，加强对预算的管理和监督，建立健全全面规范、公开透明的预算制度，保障经济社会的健康发展，根据宪法，制定本法。”按照这个总原则，2015年我市财政预算安排有了较大的变化。

（一）2015年全市财政预算安排的特点

1、突出全面—实行全口径的预算审议

以前年度，我市财政预算安排主要是公共财政预算（2014年将基金预算）交由市人民代表大会审议，而2015年根据新预算法，将政府所有的资金包括公共财政收支预算、基金收支预算、国有资本经营预算、社保基金收支预算共四套预算全部交由市人民代表大会审议。

2、注重规范—按照标准化的要求编制

按照新的预算法要求，优先保障基本支出，合理确定公用经费标准，减少人为因素及自由裁量，细化项目支出，规范预算项目的设置，清理相关支出与财政支出总量或生产总值等挂钩事项，据实安排保障性支出，根据财力情况和有关标准安排项目经费，不留硬缺口，除政策性影响外，严格控制追加事项。

3、强调及时—遵循时效性的原则安排

2015年的财政预算，各项收支已经细化到项目或单位，是“一锤定音”的年初预算，不同往年的年初一个初步安排、中途一个调整方案的作法，不需要再进行调整，具有法定的时效性。

4、严控结转—启动未及时支出的问责机制

严格预算单位结余结转资金及预算支出执行的管理。一方面要按照财政部的相关文件精神，对预算单位两年以上未使用的资金，收回市财政统筹管理。另一方面要加快预算支出进度，对执行不力的预算单位，市政府将通过督办、约谈等方式，加大问责力度。

5、合并收支—建立完整性的预算体系

　　从2015年起，按照完整性的要求，将部分基金收支（如：地方教育附加、文化事业建设费、残疾人就业保障金、从土地出让收益中计提的农田水利建设和教育资金、育林基金、森林植被恢复费、水利建设基金等）合并列入公共财政预算。

6、增强透明—健全信息化的披露机制

强化部门主体责任，积极主动推进预算公开，健全预算披露制度，扩大公开范围，除涉密部门外，所有部门预算全部公开，各部门、单位的“三公”经费预算也一并公开。2015年，将在政府门户网站、财政门户网站将各部门、单位的部门预算、“三公”经费预算一次性予以全面公开，供全社会监督。

各位代表，本次人民代表大会上大家手中比往年增加了两本资料书，即《手机赌博官网_中国体彩网手机版app：2015年预算草案》和《手机赌博官网_中国体彩网手机版app：2015年市本级部门预算草案及编制说明》。这两本资料书就是按照新的《中华人民共和国预算法》的要求，遵循全面、规范、透明、公开的原则编制的，请一并审阅。

（二）2015年财政预算编制的形势

1、收入形势严峻。一方面，从当前经济状况看，我国经济仍处于深度结构性调整时期，增长速度不会像前几年那样高，这种“新常态”将要求我们及时调整工作思路，谨慎应对。在政策层面上，为应对当前的国际国内经济形势，促进国内经济健康有序发展，中央出台了一系列的宏观调控政策，如结构性减免税、全面扩大营改增范围、提高增值税、营业税、个人所得税起征点、取消一些行政事业性收费、减轻社会负担政策等，都将导致我市产生减收效应，而深化财税体制改革，在分配政策上，特别是对土地出让收入有可能会有所动作。从我市实际看，支撑我市财政的主体税源增长乏力，建筑陶瓷、交通运输业仍受制于整体经济的发展，前景不容乐观，“稳增长”的难度进一步加大。在财政层面上，我市财政收入中的“水份”虽然有所挤压，但仍然要继续努力挤干等。

另一方面，我们也有很多有利因素：国家将加大基础设施投入和进一步促进服务业发展，这对我市的建筑陶瓷、水泥、交通运输业都是利好消息；中央降息等一系列“稳增长”措施有利于经济复苏；经过“营改增”后，我市交通运输业将进一步适应和规范，仍有增收潜力；我市的基础设施投入进一步增加，城市框架进一步扩大，将有一定的拉动作用；南昌向西发展、南昌后花园的辐射效应也将越来越强等等，我们增收有望。

2、支出压力巨大。一是民生支出增加。这几年，财政增收主要用在民生上，这是一个永恒的话题。二是收入分配政策的改革，既包括工资制度改革，又包括社保制度改革，将会增加大量的工资、社保等刚性支出。三是公车改革将增加补贴支出。四是我市瑞阳新区及基础设施投入仍需大量的资金。五是政府简政放权、进一步取消行政事业性收费，将进一步缩减非税收入，并增加财政负担。六是在一些公益性的事务方面，改革投入机制，加强政府责任，增加财政支出，如医疗卫生、文化教育、节能环保等重点领域、重大事项的投入等。

（三）2015年全市财政预算安排情况

2015年是实施“十二·五”规划的最后一年，也是全面贯彻党的十八届三中、四中全会精神，全面深化改革的关键一年，是全面推进依法治国的起始之年，财政工作要紧紧围绕着我市“对接南昌，决战新区、开明开放、美丽高安”的主旋律，认真落实“稳增长、保民生、重绩效、促平衡”的要求，紧密结合全市财政经济形势，坚持依法理财、统筹兼顾，优化财政支出结构，盘活财政存量，用好财政增量；坚持厉行节约，从严控制“三公”经费等一般性支出，努力降低行政成本，加大民生投入；深化部门预算改革，健全支出标准体系，深化国库集中支付制度改革；加强全口径预算管理，强化预算执行监督，严肃财经纪律，硬化预算约束，推进预算绩效管理，提高预算透明度。